以前都是在配置表里填写的模型名称，

现在统一改到“参数配置”里。

更新后，你可以直接下拉选择常见的AI平台，

不用自己去填写，

当然你也可以直接输入，

包括你自已部署的AI 接口，

只要兼容 openai api 的格式即可。

由于更新版本，不会修改以前的配置表，

所以，如果你还用之前的配置表会报错。

你需要做的就是把所使用项目文件夹 projects

中的 input 文件夹下，所有和 AI 相关的功能的配置表删除，

然后再点击“填写数据”，就会从 _templates 文件夹下复制最新的配置表，

这样你就可以正常运行相关功能。

另外，由于目前功能较多，找起来麻烦，

增加了一个功能搜索功能：

同时看账功能也支持序时账多文件导入，

之前有朋友说的有时候序时账是分月导出的，

它会自动合并。

另外，以前合并工作簿之前借用的网上的一个 vba 宏，

删除了，重新写了一个带窗口界面的合并工作簿、工作表的界面，

方便使用：

但还差一步核对。

比如银行开户清单，以前提取出来了，还要自己去 Vlookup ，

今天更新的这个功能，把这个核对的步骤也省去了。

( 注：该功能为 pro 用户可以使用 )

双击“纸质信息核对”，点击“填写数据”，打开配置表：

配置表中你可以填写待识别的 PDF 或图片所在的文件或文件夹路径，

匹配键，即你的Excel信息中唯一的字段，可以多个组合用逗号间隔，

并发线程数，可以多任务并发执行，建议3-5 .

补充指令，你可以补充一些信息让识别更准确，默认可以空着。

待核对信息中粘贴你想核对的信息列，

AI 也会根据你这个表头，自动组装提示词，调用AI去 PDF 提取信息。

保存配置表，点击“开始运行”

执行完成后，点击“查看结果”，打开生成的文件：

有详细的核对明细，

Excel 信息中有的，文件中提取出没有的会显示，

相反文件中有，Excel 没有的也会显示。

同时两边都有，但是字段不一致的也会显示。

也有一个汇总表供查阅。

下载链接：

百度网盘： https://pan.baidu.com/s/1lTFQUkzT9Lw4DMMYBb6UHg?pwd=nigo

夸克网盘： https://pan.quark.cn/s/42ea2fa12381

123网盘: https://www.123865.com/s/erGFjv-yWJ6d?pwd=nigo

UC网盘： https://drive.uc.cn/s/3bf46ee723594?public=1

通过反馈 bug 可以获取 pro 会员。

超过阈值的，比如5%,

需要用 PVM（Price-Volume-Mix）归因分解，识别变动主因，

再穿透到明细数据去，特别费时。

今天再新增一个用让 AI 自动去分析，并生成审计应对的功能。

和之前的月间分析表生成功能很像。

( 注：此功能仅限 pro 会员使用 )

下面介绍下使用方法：

配置表填写

数据源

双击“毛利分析”，点击“填写数据”，打开配置表：

填写上两期的收入成本大表的文件路径和表名。

如果想多任务执行就在“线程数”填写上数字，推荐“3-5"

字段映射

填写标准字段对应你的数据源中的列名，

透视维度

这些维度完全是你自定义的：

另外对于毛利率阈值和收入阈值，

当满足条件时，会触发AI 分析，

会将各种统计汇总维度以及有特征代表性的明细数据发送AI 进行分析。

填写好配置表后，保存。

运行

点击“开始运行”，最终会生成下面结果：

你分析的每个维度会有：

1. 毛利率变动表，包含AI 分析波动原因和审计应对。
2. 成本结构表。
3. 月度分析表。

基本上你只需要复核原因和执行给你的审计应对程序即可。

对照着抽出来的序时账进行检查、核对，形成凭证检查底稿。

这一过程现在也不需要那么多人了，可以自动完成。

( 注：该功能仅 pro 用户可用 )

版本号：V1.6.2

双击“凭证检查”，再点击“填写数据”完成下面参数表的填写：

数据源

填写你附件放置的文件夹路径，以及你希望几个任务一起运行。

文件夹推荐按照：

“公司-科目-文件” 的样式放置，其中“公司”这一层是必须的（如果是多个主体一起跑的话），

设置科目文件夹不是必须的，不过还是建议这样放。

核查要点

你可以设置每个科目需要的检查要点1-N.

凭证信息

你把所有主体的所有科目的待检查的凭证列上：

当然这个表也可以不填。

填的话，它在检查凭证的话自动会找到对应的那笔凭证信息，

不填的话，如果附件的前面是记账凭证，它也会识别出来。

运行

填写好配置表，以及“参数设置”标签页的相关 AI 模型信息后，

点击开始运行，

生成如图结果，

不符的检查点会显示具体原因。

检查的凭证和对应的序时账会自动对应。

“原始凭证”会写上附件中的文件类型。

同时原始的附件，会在文件加上索引号前缀：

对于不符事项，可以在结果中点击文件路径的超链接，

打开文件，再进行人工复核检查。

但，除了个别特殊项目，

很多加班只是自我感动。

从业十年，

2年财务审计+7年IT审计 + 1年后台支持，

只有第一个年报，经常干到两三点，

主要当时还是啥都不会，干到两三点产出还是一坨屎。

之后这些年，超过12点的只有两次，

一次是第二年一个啥项目现场搞到三点，

还有一次是一个同事拉夸，重新搞到两三点。

仅有这两次了。

还记得刚入行，和项目经理住一屋，

他说，超过 11 点，他就不再接电话了，

基本上他在现场9点半的时候就会把活都干完，

干完他自己的没事，还会帮我们干，

回酒店他也不再弄。

其实你仔细想想，那种天天需要加班到深夜的，

绝对不是在做审计，

只是在做一些数据处理、统计的活，

而这些活，真的是不需要搞那么晚的。

甚至都不需要人来做的。

加班只有两个原因，

一是不做计划，天天瞎干，

二是方法不对，天天瞎干，

当然，可能现在还有人员不足，没有能干的人，

但其实这也可以归为第二点，方法不对。

我经常看着财审花大量时间在干一些傻事，

我说你可以用 xxx ，很快可以搞定，

要么就安排给下面的助理或者实习生，

下面的人遇到一点问题，就是不行，放弃，

一问就是“我只有一个人，没有时间去学”，

这个世界就是很奇幻，

有时间天天搞到12点，

没时间花几十分钟去学习。

你说他懒吧，他都能坚持几个月天天加班很晚，

你说他勤奋吧，在动脑这方面又懒到极致。

当然，这种懒是存在于各级别的，

从合伙人到助理都懒，

兵熊熊一个，将熊熊一窝，

常常陷入自我感动中。

而且这种是会传染的，

团队里经理和项目经理太重要了，

审计不是搞尖端科技，

不是一锤子买卖，

但凡把年报期间加班的时间的 1/3 花在平时，

花在计划阶段，

不至于这样，

流程、方法、工具都是可以优化的。

我不管、我不听、我没人，

我天天干到半夜，我太不容易了。

说真的，如果在流程、方法、工具都认真优化后，

还是天天这样加班，

这个工作不干也罢，

没有什么比身体、健康、家庭更重要的了。

一个人精力集中干活的时间一天大概只有4小时，

恰好这个又是你特别感兴趣的，

你可能能够集中精力最多也就 6 小时，

其他时间大概率是无效的。

天天加班很晚，只会恶性循环，

身心俱疲，怀疑人生，

要是这样，不干也罢。

基本和亲戚吃饭都没有。

宅家里，除了睡觉外，

主要干了三件事：

1. SW 审计工具箱后台管理全面升级。
2. 开发看账功能。
3. 阅读。

SW审计工具箱后台管理升级

初四的时候，花费了 4 小时 14 分钟，对SW审计工具箱后台进行了升级：

不得不说，AI 写代码非常快，只需要提需求，

它把规划、设计、执行、测试、部署都做完了。

基础程序员的需求真的会大幅降低。

开发看账功能

很多同事平时都使用的小账套（一个看账的 VBA 宏），

虽然它是 10 多年前一个所内前辈 戴晋 写的，

在今天看来也是非常好用，

但还是有些不方便的点：

1. 辅助账查看不友好，或者说功能缺失。
2. 大数据量支持不友好，只能看几十万以内的账。
3. 多账套联查不支持。

为了解决这些问题，我在 SW 审计工具箱中添加了一个“看账功能”，

底层数据存储用的 duckdb ，可以支持上千万行，亿行的数据也没有问题。

对于海量数据的序时账，你不再用依赖IT审计帮你处理，因为他们也没有这个工具快。

基本上，你把原始数据往这里一拖，会自动完成数据清洗、绝大部分映射：

同时支持批量导入。

同时支持新纪元导出的账套数据一键批量导入。

( 注：后续也可以支持你需要的第三方软件数据包的导入）

看账的交互逻辑基本和小账套一致，通过双击等动作可以

在科目余额表（上下级）、辅助科目余额表、序时账、凭证之间来回跳转。

也可以月间分析：

相比小账套的月间分析只能显示某一个科目的子级科目的局限外，

这里工具，你输入一个科目，

下面的子级科目可以随意展开，收缩，调整出你想要的明细来。

直接 control + c 和 control + v 就可以粘贴到 Excel 里。

也有图，帮你直观观察，

双击一个点，也会跳筛选出对应的序时账，省去你筛选的时间。

当然，你处理好账套后，可以直接把数据库文件发送给同事，

同时用 SW 审计工具箱，可以直接打开看账。

也支持你勾选多个账套，批量导出为一个文件，发送给同事导入。

另外，你勾选多个账套，点击“加载”也可以直接汇总查看：

我拿了100多个账套，汇总一起查看，加载时间只需要 3 秒，

( 注：90% 多的加载时间在处理多层级的辅助账关系，

如果没有辅助账，可以直接秒出）

当然，你也可以点击工具栏中“公司汇总”按钮，

就不再按“账套”区分，直接所有科目进行汇总，

让多个账套的操作逻辑变成单个账套的操作逻辑。

当然，还有非常多小的细节功能，这里暂时不介绍。

过两天会发布 v1.5.0 。

基本功能应该都没有问题，但肯定会存在大量小的 bug ，

需要用户提供大量反馈和新的需求进行完善。

自己写的好处就是你需要什么功能，都可以实现。

阅读

再次重温了下《英语魔法师》，

看了部分曼昆的《经济学原理》，以及《战略与路径：黄奇帆的十二堂经济课》。

近期主要阅读目标是补充宏观经济学和微观经济学的知识。

我需要花1年多的时候读完 100 本关于财富方面的书籍，

再实践，

就当自己读个 MBA 吧，

消耗只需要一台电纸书阅读器。

以适配所里的函证系统。

他就问我以前的地址补全工具是不是不能用了，

都几百年前的东西了，我也忘记了。

我说“SW审计工具箱”不是有 “地址拆分省市区” 功能吗？

他说：“是要补全地址，就比如广西省要改成广西壮族自治区…"

好吧，那我今天再教大家用“文本信息提取分类”功能来完成吧。

理论上，只要是从 Excel 中提取出信息，分析，匹配都应该想到这个功能。

双击该功能，点击“填写数据”，自动打开配置表：

修改参数如下：

任务模式 ：纯提取。

任务指令及结果要求 ：按照顺丰快递的标准地址格式(省+市+区/县+详细地址)进行了补全和规范化化处理，输出省、市、区、详细地址、完整地址。

然后在“待匹配数据” sheet 中粘贴人你需要处理的地址：

保存。然后点击“开始运行”：

执行完成后，点击“查看结果”：

打开生成的文件：

它就按你的要求输出你在指令中指定的所有字段：

比如“广西省南宁市青秀区金浦路20号广西国际金融中心33楼3301室”，它拆分为：

这就是邪修大法，

为什么当初要在这个功能添加上“强大”两个字，就是因为它确实很强大。

当然，这个功能用到了AI ，你需要在“参数设置”界面填写AI 平台的API:

我之前录制过视频，你可以通过上图路径找到视频，然后填写相应 AI 平台的API 信息。

至于它还可以用在什么地方，

请发挥你自己的想象力。

当然，你完全也可以直接在AI 平台中输入，让它输出，

但是它有文本长度限制，太多会有幻觉，

而这个工具是每次只进行小批量调用，保证文本不会太长，避免幻觉。

当时解决了银行流水一对一的问题，

再后面“效率视界”王文铖，又进一步优化了很多，做了一对多模糊匹配之类的。

但最近和业务人员交流，才发现，其实这些一直没有解决问题。

难点如下：

1. 交易对手核对。核对的本质其实就是核对交易对手，这个一直有缺失。
2. 一对多、多对多没有解决。

今天，我重新在 SW审计工具箱写了个银行流水核对的功能。

一切从交易对手出发。

交易对手的拆分

一笔银行流水，正确的做法，是根据相同凭证号，找到对方科目，

再找到对应的客商，

然后把这一笔流水，拆分成对应客商的多笔金额。

这样，其实就解决了很多一对多的问题。

交易对手的核对

我们知道无论是客商还是摘要和银行流水中的交易对手其实不一定完全一致。

这里就需要语义理解，

我使用了一个 90M 的向量模型，让这不完全一致的交易对手进行核对。

分成了 6 个主要模式匹配，每匹配一次，就将匹配上的数据从池子里拿掉。

1. 交易对手精准匹配。
2. 摘要精准匹配。
3. 交易对手语义匹配。
4. 摘要语义匹配。
5. 同客商-多笔汇总。比如相同交易对手，同一天（近几天）多笔汇款对应一笔或者多笔银行流水，也可以当月的交易对手进行汇总。
6. 金额-独一。以上都匹配不上的时候，就拿金额来对了（一般没有交易对手，摘要也没有效信息）。一一对应。
7. 金额-凑数。再不行，就是多个金额凑数，这个其实效率很低，所以限制了每次计算次数，避免死机。

通过以上匹配，我把之前同事一个项目大量，一对多，多对多，第三方回款的项目，

金额匹配率干到了99.6% ，数据条数匹配率干到了 96.1% 。

当时核对这个项目流水的同事，不禁发出这样的感叹：

交易对手的一致性

当然匹配上是基础，还需要明确告诉审计师这个有没有问题，

或者说给定人工检查范围。

所以输出结果里，一是输出每一行数据的匹配模式（上面的 6 种），

还有一个字段“交易对手核对”，明确给出“一致”还是“不一致”，

通过这个字段去检查，可以直接看出是否是第三方回款的情况，

再执行进一步审计程序。

结语

这里我们利用本地的 90M 的AI 模型（ bge ），

就解决了交易对手模糊匹配的问题（并且高置信度的才算匹配上），

完全模拟替代了以前人工核对的思路。

当然，这中间，我还参考了作为人类会计，他们平时做账时的常见习惯，

把这些习惯融入到核对逻辑中。

避开了完全去凑数的暴力方法（当然最后兜底也使用了），

还是用正常人类的思维去思考，

这是更有效的方法，

至少目前来看，效果不错。

等我再拿一些项目数据测试优化后，

就可以解放所内的初级同事了。

AI 从来不是为了 AI 而 AI ，

也不是要什么高大上的技术或者模型，

90M 本地CPU就可以跑的效率奇高的小模型，

也能发挥大作用。

暂且将那些吹牛逼的只见于新闻报道和PPT的东西不论，

也暂且将那些一提 AI 就张口闭口信息安全的不论。

我们聊聊实际点的，即将发生的，我也马上将要做到的东西。

当然，我是对这个东西感兴趣的，

无任何利益的，

也不靠这个赚钱的，

一个在会计师事务所工作 9 年的从业者，

谈谈个人愚见。

先说结论，

以目前看到的技术，AI 改变审计的就是 AI Agent 。

如果说大模型是大脑的话，

那么 AI Agent 就是给这个大脑挂上各种工具，

它可以自主判断调用这些工具，完成复杂任务。

但审计行业是一个小众行业，从业人员大概 40 万，事务所 9000 多家 ( 注：几年前，根据爬完注协数据得到的数据 ) ，

AI Agent 也不是什么高大上的技术，

但运用到审计中很困难，

为什么？

没有工具！！！

审计工作太具体，其中耗费大量时间的工作，仍然没有成熟商业软件来全流程实现，

也就是缺少工具，

当然在无数（实际上也不多）一线人员自救行动中也有很多小工具，

灵活，好使，拯救了一线人员。

都是垃圾

但 99% 的无论事务所或者软件厂商做的审计软件都是垃圾，

这不是开发人员的水平问题，是屁股决定脑袋的问题。

无论事务所自己还是软件厂商，都是面向事务所高层领导开发，

一上来必定是流程管理、风险控制等，

搞得好点的，就是同步网盘+在线表格。

搞得不好的，就是垃圾。

10 年前，我们就用同步盘了，都 10 年了就不能有一点进步吗？

不是这些人不优秀，是屁股决定脑袋，

是基因决定了，是立项之初就决定了。

真正哪一天开发是面向一线作业审计人员，肯定就成了。

但面向一线作业审计人员没有任何盈利点或者说利益点，

所以无解。

打造工具

没有工具就没有 AI Agent ，就一切都是吹牛逼。

而工具又是一份苦差事，

得挖掘出审计过程中的通用性场景，

针对一线人员的需求一个一个写，

很多时候，其实大家是提不出需求的，

当遇到有这种思路能说清楚需求的，真的是宝贝，不可多得。

我们就这样发起了一场一线作业人员的自救行动，

我们就一个一个场景挖掘，

花了两年时间了，

形成了一套 “SW审计工具箱”，

当然，你也可以觉得它是简陋的垃圾，

不过，它确实能解决我们一线作业人员的问题，

( 注：前提是需要点学习成本学会使用 )

而且我最近发现，

当越是采用集中化作业，

越是能发现需求，

哪怕以前一个小的点，你可能手工花几分钟就完成了。

但集中起来几百个主体，你就被迫思考，

如何用工具解决。

AI 助力

AI 助力审计我觉得有两个方面：

嵌入工具中解决判断问题

以前没有AI ，很多场景遇到判断问题都无法普适性解决。

现在可以了。

这让我想起，几个月前，我们这些项目经理搭建各种模块，

也就是底稿里去链公式，这很傻，

而且你还不得不用高级别的人员。

周末项目经理又去尝试了下我们利用 AI 的工具，

三年一期的模板，全自动搭建完成。

而且我们项目经理是见过世面的，一直参与工具研发的，

也不禁让他发出这样的感叹。

其实，只要你提场景，没有什么解决不了的，

有的话，嵌入 AI 进行判断也可以解决。

AI Agent

当然，现在工具箱也可以说是垃圾，

因为它的学习成本太高了。

这不怪一线审计人员，

大家都这么过来的，

除非你手把手教一次，

让他切身体会到，

他才可能应用起来。

这是工具的问题，

为了灵活性，批量性，需要填一大堆参数，

但下一步就不需要了。

现在的工具就像是锤子、扳手、锯子，

需要高级熟练工才可以掌握，

目前的流程也是，

工人拿起锤子 -> 砸 -> 放下 -> 拿起扳手 -> 拧。

麻烦！

但有了这些工具，就已经有了前提，

只需要利用 AI Agent 框架，把这些工具接入到大模型这个大脑里。

相当于这个智能体拥有了施工图纸 + 进度表。

它记录了当前做到哪一步了，下一步该干什么，上一步产生的数据是什么，

它可以自主判断，自主调用工具。

那些配置表都不需要你填了，它自己分析判断，自己填，

中间出错了，它分析判断解决不了，再你人工介入，再继续往下。

以后，只会给你一个对话框界面，你只需要说你自己的需求，

剩下的交给机器吧！

淘汰

技术的进步，一定是需要人更少，

不可避免的，将来需要的审计人员会更少，

无论社会为了安慰大家让这个话术如何好听，都改变不了这个事实。

尤其是只会基础填表不会动脑的审计师，一定会被淘汰，

当然也包括基础的程序员，

也包括我自己，

都可以被淘汰。

同时，将来的审计师的素质会更强，

是真正的专业人士，

而不是机器。

我自己也不怕被淘汰，

因为我会人干的活，

比如，讲冷笑话，提供情绪价值，

当然，开个玩笑。

写到这，二两酒的酒精已消散，

下次再说。

努力吧，

挺有意思的。

对于在会计师事务所从事IT审计的来说是必要的一个证书。

目前这个考试必须通过机构报名，

前面三年我组织过三次发车了，

今年唯一一次发车来了。

( 注：通过报名后，在一年内任意时间可以参与考试，每周基本都有考试，可以线上预约，有三次变更考试时间的机会 )

打算在 2026 年考试的可以参与发车。

你需要考吗？

由于这个考试费非常贵，并且每年还要交几百的证书维持费用。

因此，如果不是从事相关工作的，建议不要考。对你没有特别大的作用。

从我的认识来说，下面的人群可以去考：

IT审计

会计师事务所或者一些咨询机构从事IT审计的可以考，在我们承接业务的时候别人就会要求有这个证书。

金融、互联网公司内审

对于金融和互联网公司来说，公司业务开展高度依赖于信息系统，而作为内部控制的一部分，考这个证书会你进行信息系统审计有帮助。

做内控的

无论是在事务所做内控还是企业里做内控，如果你已有了 CIA ，又还想有个证书，可以考虑，但并非必需。

其它的，从实质来说，考这个证书并不是特别需要。

比如，你想了解IT知识，那直接看IT相关书就可以。

你想学编程，那直接学写代码就可以。

和这个证书关系不大。

( 注：考试通过后，申请证书需要有5年工作经验，学位可以替代一部分经验。不过是自己申请，大部分情况不会检查 ）

考试内容

CISA考试由150道选择题组成，涵盖5个领域：

你需要在4小时内完成考试，最低通过分数为450分（满分800分）。

需要在 ISACA 注册账号，机构报名后，可以在 1 年内任意时间选择考试（机考），

基本上每周都有考场可以选择，

如果你预约了考试，还可以提前 3 天取消，更改时间。

所以，你只要报名了，只需要保证在 1 年内考了就行。

官方统计的通过率是 50% ，实际上按照我们下述方法，基础是都可以通过的。

至少我周围所有报考的同事以及前几年一起发车的好好准备了的，都是一次性通过的。

备考周期

根据大量我周围朋友考过的经验，单纯从通过考试来讲，

只需要1个月，每天保证 2 小时，就可以通过。（我们最短通过的同事是 3 天）

通过方式就是刷题：

比如，无论是官方出的习题还是机构给的练习题，都可以（大概1000道）：

你通过刷题，去学习相关知识，不懂的也可以问 AI,或者教材。

掌握知识和思维方法。

最后一周多，刷机构给的冲刺题，这个是你通过的关键。

以上全是从通过考试来说的，如果你想全面学习知识，

在保证上面学习时间基础上，你可以看教材、看视频，自行选择。

组团报名优惠

价格：4800~4850

组团报名包含的内容

1. 淘宝店给大家报名和电子资料.
2. 我帮大家整理的 Anki 题卡牌。

不包含官方纸质版教材。

这些资料只要你按照上述时间去准备，基本是 100% 可以通过。

准备不充分就谁也没办法。。。。。

参加组团方式

扫描本文后微信群二维码，

加群后，大概等一周人基本齐了，我们就开始发车给大家优惠购买链接。

为了限制无关的扫码加群，本文设置成付费文章，需要支付 1 元，就可以展示二维码。

主要避免无关人员进入群里。

组团价：4800~4850 。

需要的朋友自行选择，

我仅仅是帮大家搭个线。

（注：即时入群，文章可能会消失，去年文章就只留存了1天）。